Оффшорные банки с ограниченной банковской лицензией
Оффшорные банки с ограниченной банковской лицензией — это наиболее распространенная форма оффшорного банка. Они не имеют реально функционирующего офиса в юрисдикции, где официально зарегистрированы. Они являются в полном смысле нерезидентными. Лицензия на обслуживание ограниченного круга клиентов означает, что банк имеет право открывать счета и получать депозиты только от лиц, указанных в банковской лицензии (обычно это акционеры банка) или особом списке. Вместе с тем такой банк вправе осуществлять широкий круг банковских операций, на которые ограничения не распространяются. Он может вступать в корреспондентские отношения с другими банками и проводить многие виды банковских операций. Минимальный акционерный капитал банка с ограниченной лицензией 100—500 тыс. долл. Оффшорные банки данного типа создаются в Вануату, в Западном Самоа. Монсеррат (акционерный капитал 500 тыс. долл.) и некоторых других районах. Оффшорные банки здесь освобождаются от налогов. При этом обязательные банковские резервы в оффшорных юрисдикциях, как правило, минимальны или отсутствуют вообще. Наиболее часто нерезидентные банки играют роль внутрифирменных банков (in-house или captive banks). Они могут выполнять в интересах своих владельцев ряд важных функций. Это исключительно эффективный банковский инструмент. Со временем оффшорный банк сможет выглядеть как самостоятельное банковское предприятие со своей деловой историей и репутацией. Оффшорный банк может стать важным шагом в проникновении на престижные международные рынки банковских услуг. Каковы реальные деловые возможности оффшорного банка? Это во многом зависит от особенностей банковской лицензии. Банки «без персонала» (administered) и резидентные оффшорные банки (наподобие кипрских) способны делать все то, что и обычный коммерческий банк. Наибольший интерес представляет вопрос о возможностях «усеченного» банка с ограниченной банковской лицензией. Напомним, что ограниченная банковская лицензия позволяет банку обслуживать только ограниченный круг клиентов, как правило, его акционеров. Между тем спектр возможностей оффшорного банка достаточно широк. Он может выступать в качестве гаранта по обязательствам, предоставлять кредиты, осуществлять ипотечное кредитование, открывать чековые счета, выпускать кредитные карточки, осуществлять денежные переводы. Оффшорный банк открывает для своих владельцев принципиально новые возможности. Однако использовать его целесообразнее всего не как отдельное изолированное предприятие, а в рамках определенной стратегии материнской фирмы. Вообще оффшорный банк — это хороший элемент международной корпоративной системы материнской фирмы. С учетом этого и следует планировать его деятельность. Начать ее можно с открытия корреспондентских счетов в первоклассных зарубежных банках. Сделать это непросто. Потребуется вся масса, весь авторитет материнской коммерческой структуры. Банку должны быть хорошо известны владельцы оффшорной структуры и их бизнес. Поэтому рекомендуется не распылять ресурсы и возможности, а подчинить их определенной цели. В частности, текущие счета зарубежных филиалов с самого начала имеет смысл сконцентрировать в том банке, с которым вы планируете установить корреспондентские отношения. Партнерство с хорошим зарубежным банком дает возможность открыть корсчета и в других западных банках. Появляются и иные важные преимущества. Оффшорный банк с сетью корсчетов уже не просто «инструмент» бизнеса, а самостоятельное предприятие, обладающее немалой ценностью. После этого можно взять и более высокую «планку». При поддержке стратегического партнера легче получить банковскую лицензию на Багамах, Кайманах или других престижных юрисдикциях. Именно такой путь — шаг за шагом — приемлем для большинства российских компаний, намеренных создать за рубежом серьезное банковское предприятие. Оффшорные банки играют роль центров по управлению капиталом и обслуживают ограниченный круг клиентов. Обычно это дочерние и ассоциированные фирмы, а также определенные группы предприятий. Оффшорный банк может обслуживать зарубежные филиалы компании. На базе оффшорных банков могут осуществляться операции с различными валютами, в частности, открываться счета в иностранных валютах. Таким образом, оффшорный банк стартует как внутрифирменный кэптивный банк, однако в некоторых юрисдикциях он имеет шанс выйти на открытый рынок. Но все же главная сфера его применения — это проведение международных финансовых операций в интересах своих владельцев. Переход к оказанию сопутствующих услуг открытого характера возможен главным образом на этой базе. Мировой опыт свидетельствует: крупнейшие мировые банковские холдинги и промышленные компании используют собственные оффшорные банки в качестве зарубежных платежно-расчетных и резервных центров. Нередко они создаются не только крупными, но и средними компаниями и состоятельными частными лицами. Оффшорный банк открывает доступ к международным межбанковским кредитам. Он расширяет возможности работы на международных финансовых и инвестиционных рынках. У владельцев появляется эффективный инструмент для реализации своей собственной инвестиционной стратегии. Капиталы могут оперативно перераспределяться между крупнейшими мировыми финансовыми рынками и доходными видами активов. Необходимо помнить, что оффшорный банк сам по себе — только «оболочка» для бизнеса. Для его деятельности необходимы соответствующая инфраструктура и деловые связи. Операционный центр оффшорного банка может быть оборудован «под ключ» современными экспертными системами по управлению активными операциями банка и анализу финансовой конъюнктуры. Существует, в частности, компактный вариант программы «операционный день банка».
