Требования, предъявляемые к документам офшорной компании в РФ
Само по себе наличие правоустанавливающих документов у иностранной компании в государстве её происхождения свидетельствует только о том, что данная компания была в установленном порядке зарегистрирована и вправе выступать участником коммерческого оборота. Участники предпринимательской деятельности в других странах, не зная законодательства государства, где зарегистрирована такая ОК и, соответственно, особенностей оформления там регистрационных документов, не могут правильно оценить для себя все риски, вытекающие из вступления во взаимоотношения с данной компанией, что может существенно затруднять коммерческий оборот. Для решения данной проблемы мировая практика выработала свой подход, базирующийся на нормах международного права и внутреннего законодательства каждой страны. Применительно к России данный подход выглядит следующим образом. Все государства, где учреждены компании, предоставляющие на территории РФ документы, в ракурсе рассматриваемого вопроса делятся на три группы: а) государства, происходящие документы из которых должны быть легализованы: б) государства, происходящие документы из которых должны быть апостилированы; в) государства, происходящие документы из которых могут предоставляться на территории РФ без легализации и апостиля. Указанное деление обусловлено наличием внутреннего законодательства РФ (Консульский устав СССР), многостороннего международного договора, в котором участвует Россия (Гаагская конвенция 1961 года. Текст Конвенции приводится в Приложении № 23 к Главе 6 в конце книги), многостороннего (Конвенция "О правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам" 1993 года) и двусторонних международных договоров с участием РФ о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам. Теперь имеет смысл разобраться в том, что такое "легализация" и "апостиль". Легализация - это формальная процедура, используемая дипломатическими или консульскими агентами страны, на территории которой документ должен быть представлен, для удостоверения подлинности подписи, качества, в котором выступало лицо, подписавшее документ и, в надлежащем случае, подлинности печати или штампа, которым скреплен этот документ. Таким образом, с помощью данной процедуры: а) устанавливается личность лица, подписавшего документ; б) проверяется, имело ли такое лицо полномочия по его подписанию; в) заверяется, что именно это лицо подписало документ; г) в надлежащем случае удостоверяется подлинность печати или штампа, которым скреплён документ; д) заверяется, что такой документ соответствует требованиям законодательства государства, где он был составлен. При совершении легализации документ проходит несколько этапов. 1) Документ подписывает лицо его составившее или выдавшее. Так, при составлении документа, исходящего от юридического лица (например, доверенности), такой документ подписывается лицом, имеющим право на основании учредительных документов или доверенности на его подписание. При выдаче документа государственным органом (к примеру, выписки из торгового реестра) документ подписывает лицо, наделённое соответствующими полномочиями. Соответственно, когда это необходимо по законодательству конкретного государства, на документы ставятся печати. 2) Документ подписывает лицо, установившее личность первого подписавшего, проверившее его полномочия и установившее, что именно данное лицо подписало документ. В примере с юридическими лицом вторым подписавшим и поставившим свою печать является нотариус. В примере с государственным органом данный этап, в зависимости от конкретной ситуации и законодательства определённой страны, можно в большинстве случаев пропустить (так, например, по законодательству штата Калифорния, США, правом на выдачу выписки из торгового реестра штата обладает Секретарь штата Калифорния и дальнейшего заверения его подписи каким-либо иным должностным лицом не требуется). 3) На данном этапе возможны два варианта заверения документа. Первый: документ заверяется непосредственно в государстве, выдавшем документ, путём подписи и постановки штампа министерством иностранных дел или иным уполномоченным органом власти данного государства. Второй: документ заверяется на территории РФ в дипломатическом представительстве или консульском учреждении того государства, на территории которого был выдан документ. Однако в примере с юридическим лицом, в соответствии с законодательством каждого конкретного государства, этому может предшествовать заверение подписи нотариуса в органах юстиции такого государства. 4) На данном этапе также возможны два варианта легализации документа. Первый: документ легализуется на территории государства, выдавшего документ, консулом страны, куда такой документ необходимо предоставить (если документ необходим на территории РФ, то, соответственно, российским консулом), путём постановки подписи и приложения штампа. Второй: документ легализуется на территории РФ в Департаменте консульской службы МИД России. Ну, вот и вся процедура легализации, такая долгая, утомительная и явно не отвечающая потребностям коммерческого оборота. Следует также иметь в виду, что документ, прошедший процедуру легализации, оказывается действительным только для того государства, консульская служба которого его легализовала. В перечень стран, от чьих компаний при предоставлении документов на территории РФ требуется, чтобы такие документы были легализованы, входят все те страны, с которыми у России нет международных договоров о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам, а также страны, не являющиеся участницами Гаагской конвенции 1961 года, отменяющей требование о легализации иностранных официальных документов. Является или нет какая-либо из стран участницей международного договора о правовой помощи или участницей Гаагской конвенции 1961 года, можно узнать из текста Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11 июня 1999 года Выше уже было показано, насколько неудобна для предпринимателей процедура легализации документов. Гаагская конвенция 1961 года, полное название которой "Конвенция, отменяющая требование легализации иностранных официальных документов", вступившая для России в силу с 31 мая 1992 года, вводит иной порядок оформления иностранных документов, подлежащих применению на территории другого государства – участника Конвенции. Действие Гаагской конвенции распространяется на документы об образовании, гражданском состоянии, трудовом стаже, свидетельства о нахождении в живых, справки, доверенности, судебные решения и материалы по гражданским, семейным и уголовным делам и др. Статья 1 Конвенции предусматривает, что она не распространяется на документы, совершенные дипломатическими или консульскими агентами", а также на "административные документы, имеющие прямое отношение к коммерческой или таможенной операции" (доверенности на совершение сделок, перемещение товаров через границу, договоры (контракты) о поставке товаров и предоставлении услуг, о выполнении различных работ и расчетов по ним). Это означает, что в тех случаях, когда это предусмотрено внутренним законодательством страны, на территории которой будут использоваться данные документы, они должны легализовываться обычным путем, т.е. применяется консульская легализация, включающая в себя последовательное проставление удостоверительной надписи в нескольких учреждениях. Сохранение многоступенчатости при легализации такого рода документов позволяет осуществлять более строгий контроль за деятельностью коммерческих предприятии. Суть нового порядка состоит в том, что он сокращает количество этапов, которые требуются для оформления документа в целях использования последнего в другом государстве и, соответственно, существенно упрощает взаимоотношения между предпринимателями разных стран. По сравнению с процедурой прохождения легализации, предусматривающей четыре этапа, процедура проставления апостиля требует прохождения всего лишь двух этапов, без легализации в министерствах иностранных дел (дипломатических представительствах или консульских учреждениях) двух стран! То есть подпись нотариуса (в случае с юридическим лицом) и подпись должностного лица торгового реестра (в случае с государственным учреждением) на документе будет заверена путём проставления апостиля компетентным органом государства, где этот документ был оформлен. Апостиль проставляется на самом документе или на отдельном листе, скреплённом с документом; он должен соответствовать образцу, являющемуся приложением к указанной Конвенции. Однако апостиль может быть составлен на официальном языке выдающего его органа. Имеющиеся в нем пункты могут быть также изложены на втором языке. Заголовок "Apostille (Convention de la Haye du 5 octobre 1961)" должен быть приведён на французском языке. С остальными требованиями, установленными Гаагской конвенцией 1961 года в отношении официальных документов, подлежащих применению на территории другого государства - участника Конвенции, читатель может ознакомиться, прочитав её текст, данный в Приложении №19 к Главе 6 в конце книги. По сравнению с процедурой легализации документов, процедура проставления апостиля выглядит более простой. Однако, есть ещё более простая процедура признания официальных документов, оформленных на территории других государств. Все дело в том, что, в соответствии с абз.2 ст.3 Гаагской конвенции 1961 года, выполнение процедуры проставления апостиля не может быть потребовано, если законы, правила или обычаи, действующие в государстве, куда представляется документ, либо договоренность между двумя или несколькими договаривающимися государствами отменяют или упрощают данную процедуру или освобождают документ от легализации. Выше уже упоминалось о наличии у России многостороннего (со странами СНГ) и двусторонних международных договоров о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам. Так вот одним из положений таких договоров предусматривается, что официальные документы, составленные на территории одной договаривающейся стороны, пользуются доказательной силой официальных документов на территории другой договаривающейся стороны без легализации при наличии подписи и официальной печати. Таким образом, если на территории РФ предоставляются документы от ОК, со страной учреждения которой у России есть указанного типа международный договор, то для признания таких документов в России достаточно лишь, чтобы на них стояла подпись и официальная печать. Никакой легализации и никаких апостилей. Перечень стран, с которыми Россией заключены такие международные договоры, как было указано выше, приведён в Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской федерации от 11 июня 1999 г. № 8 "О действии международных договоров Российской федерации применительно к вопросам арбитражного процесса". Исходя из вышерассмотренного материала о порядке оформления иностранных официальных документов для их использования на территории РФ, можно нарисовать небольшую схему: предоставляемых ОК, учреждённой в государстве, с которым у России заключен двусторонний договор об оказании правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам.
