При создании оффшорной фирмы, как и при других видах инвестирования, важнейшее значение имеет оценка факторов риска. Ключевыми моментами здесь являются репутация и профессионализм секретарской компании — Вашего основного партнера в оффшорном бизнесе. Личный контакт, знание персональных качеств сотрудников фирмы, опыт совместной работы позволяют улучшить взаимопонимание и снизить степень риска тех или иных операций. Детальный анализ факторов риска необходим при планировании оффшорной схемы, а также при выборе оффшорной юрисдикции. При этом анализируется возможность использования номинального владения акциями или паями, назначения номинальных директоров. Условия доверенностей на право подписи, отказные обязательства номинальных владельцев и директоров должны надежно гарантировать интересы владельца оффшорной компании. Обычно определяется круг официальных лиц (в юрисдикции регистрации) и служащих компаний, имеющих доступ к конфиденциальной информации. Сфера потенциальной утечки информации максимально ограничивается. Учитывается возможность воспользоваться кодированием управления банковскими счетами, открыть фидуциарные депозиты (такие счета открываются в банках при посредничестве банковских трастовых компаний; личность владельца средств в банке в этом случае может быть закодирована). Анализируются степень законодательной защиты коммерческой и банковской тайны, политическая и экономическая стабильность, степень престижности и «имидж» юрисдикции. Необходимо составить четкое представление о том, в какой форме в данной юрисдикции допускается использование номинального владения (о чем говорилось выше), каковы правила раскрытия информации при регистрации и в ходе текущей деятельности компании, при каких условиях официальные органы и банки могут открыть конфиденциальную информацию. Разумно также заранее уяснить механизм обслуживания исков и порядок судебного разбирательства, принятые в данной и других потенциально приемлемых юрисдикциях. Нужно определиться с тем, где будут находиться агент и секретарь компании, куда поступит судебный иск, в какие сроки владельцы получат информацию о нем, и разработать варианты действий на случай тех или иных осложнений.
